收到深交所警示函3天后，“券商一哥”中信证券（600030.SH）又在一天内连收证监会4张罚单。

9月28日，证监会官网显示， 中信证券在担任航天通信收购智慧海派重大资产重组财务顾问过程中存在违规，将对其采取监管谈话的行政监管措施等。当时航天通信和智慧海派签下业绩对赌协议，智慧海派业绩承诺方为了完成任务不惜进行有组织的业绩造假，最终导致航天通信退市，亦波及到时任航天通信收购智慧海派重大资产重组财务顾问的中信证券。

此外，中信证券两名该项目经办员工袁雄、焦延延被采取监管谈话的行政措施，时任中信证券并购重组财务顾问业务部门负责人的张剑因对上述违规行为负有领导责任，被证监会出具警示函。

(资料图片仅供参考)

经济学家余丰慧向时代财经表示，证监会、深交所频下罚单，说明券商投行在过去的几年中存在许多不合规问题。这反映了券商投行在经营过程中可能存在着违规行为、风险控制不力等深层次的问题。

事涉航天通信收购智慧海派

9月28日，据证监会官网，中信证券在时任航天通信收购智慧海派重大资产重组财务顾问过程中，存在以下违规情形：一是重组阶段未对标的公司的主要供应商、主要客户和关联关系等进行审慎核查；二是持续督导阶段未对上市公司销售真实性等进行审慎核查；三是重大资产重组实施完毕后，上市公司所购买资产真实实现的利润未达到预测金额的50%；四是内部控制制度执行不严格。

2015年，航天通信通过向手机代工厂商智慧海派原股东发行股份的形式，作价10.65亿元收购智慧海派51%股权，双方签下业绩对赌协议。

时代财经在航天通信2016年财报发现，智慧海派创始人邹永杭、以及朱汉坤、张奕、万和宜家向航天通信承诺业绩，智慧海派 2016 年、2017 年、2018每年实际净利润数额分别不低于 2.5 亿元、3 亿元、3.2 亿元。

航天通信2016年财报曾被天职国际会计师事务所（以下称“天职国际”）出具非标准无保留意见。而后，天职国际被航天通信“解雇”，改用瑞华会计师事务所（以下称“瑞华”）。此后2017年、2018年航天通信财报均获得瑞华无保留意见。

2019年，航天通信公告称，下属子公司智慧海派存在业绩虚假的情形。后据航天通信公告，剔除智慧海派2016年至2018年造假虚增的利润后，航天通信实际连续三年出现大额亏损。

智慧海派承诺方为了完成业绩对赌进行有组织的财务造假，最终导致2021年航天通信宣布主动退市。

今年2月，证监会对航天通信及相关责任主体作出行政处罚。7月，南昌中院一审判决显示，智慧海派犯骗取贷款、票据承兑罪、虚开增值税专用发票罪，合计被判处罚金540万元。邹永杭犯合同诈骗罪、骗取贷款、票据承兑罪、虚开增值税专用发票罪，合计被判有期徒刑十九年，其配偶张奕亦被判刑。

2023年8月，瑞华因在航天通信年报审计中存在财务报表错报、出具的审计报告存在虚假记载等违法事实，被中国证监会没收业务收入316.98万元，并处以633.96万元的罚款。

时任航天通信收购智慧海派重大资产重组财务顾问的中信证券，也自然进入监管层的视线。截至发稿，时代财经致电中信证券投资者关系，暂时未接通。

此前因交易系统“宕机” 连遭警示

监管层频查券商不合规，此前中信证券曾因交易系统异常一案，在9月25日收到3张深交所罚单。

6月19日，中信证券北京总部大楼机房因一路UPS电源供电中断，导致4台集中交易系统服务器异常关机，最终导致部分客户无法正常登录APP或网上交易。此次事件系统服务能力异常时间为10点7分至10点26分，达到《证券期货业网络安全事件报告与调查处理办法》规定的较大事件标准。

当时有投资者在社交媒体上反馈称，中信证券的交易系统出现的交易故障主要为挂单后无法完成成交，状态为“已报待撤”，且无法撤销交易。

7月13日，深圳证监局就此对中信证券及方兴出具警示函。在2023年半年报中，中信证券对深圳证监局出具的警示函进行回应称，公司认真落实安全生产责任制，强化责任文化建设，提高全员风险意识，强化网络和信息安全管理，深入开展网络和信息安全风险排查整改工作，并按期向监管机构报送了整改报告。

沪深交易所均注意到中信证券网络安全异常事件，8月底，上交所对中信证券及方兴予以书面警示。9月25日，深圳交易所亦对中信证券交易系统“宕机”事件亦开出警示函。